Comprendre l'assurance pertes d'exploitation

Un sinistre peut entraîner le ralentissement ou l’arrêt des activités d’une entreprise conduisant par ricochet à une perte financière importante. L’assurance pertes d’exploitation a été conçue pour compenser les éventuels dommages subis par suite d’incendie, d’explosion, de dégât des eaux, de bris de machine, de catastrophes naturelles, de vandalisme, d’actes de terrorisme ou de collision avec des machines à moteur aériennes ou terrestres. 

A quelle hauteur s’assurer ?

Pour déterminer le montant de votre assurance pertes d’exploitation, il faut déterminer le montant pour lequel vous allez être assuré. Pour cela, il faut s’intéresser au montant de votre chiffre d’affaires ainsi qu’au pourcentage de croissance annuelle de votre entreprise. La marge brute sera la base du calcul de la somme à assurer.

Prenons par exemple une entreprise qui a un chiffre d’affaires (CA) de 2 000 000 euros. Sa charge variable, qui correspond à 60 % du CA, sera de 1 200 000 euros. Sa marge brute (CA - charge variable) sera donc de 800 000 euros pour l’année N. Avec une croissance de 15 %, à l’année N+1, son CA sera de 2 300 000 euros, sa charge variable de 1 380 000 euros et sa marge brute de 920 000 euros. Pour l’année N, l’entreprise devra donc se couvrir pour 920 000 euros, qui correspondent à la marge brute de l’année N+1.

Combien coûte cette assurance ?

Le coût de l’assurance pertes d’exploitation est défini par rapport à la valeur de la somme assurée (marge brute), au statut de l’entreprise, à la nature de ses activités, aux structures présentent dans ses locaux, à la période d’indemnisation (elle est de 12 mois minimum pour un incendie) et il est surtout calculé selon son capital.

Néanmoins, pour réduire le coût de l’assurance, il est possible de jouer sur certains points par exemple en augmentant le montant de la franchise.

Attention, si vous ne payez pas la totalité de votre cotisation, votre indemnisation sera proportionnelle à ce que vous avez payé. Et, s’agissant des grandes et moyennes entreprises, les indemnisations après sinistre peuvent se voir réduites, si une partie seulement de leur établissement a été touchée.